上海延華智能科技（集團）股

(資料圖片)

????份有限公司

?????????內(nèi)控審計報告

?????大信審字[2023]第?17-00050?號

大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）

WUYIGE?CERTIFIED?PUBLIC?ACCOUNTANTS?LLP.

????????大信會計師事務(wù)所???????????WUYIGE?Certified?Public?Accountants.LLP

???????????????????????????????????????????????????????????????????????電話?Telephone：+86（10）82330558

????????北京市海淀區(qū)知春路?1?號??????Room?2206?22/F,?Xueyuan?International?Tower?傳真?Fax：??????+86（10）82327668

????????學(xué)院國際大廈?22?層?2206???No.1?Zhichun?Road,?Haidian?Dist.????????????網(wǎng)址?Internet：?www.daxincpa.com.cn

????????郵編?100083??????????Beijing,China,100083

??????????????????????????????????????????????????????????大信審字[2023]第?17-00050?號

上海延華智能科技（集團）股份有限公司全體股東：

??按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》及中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相關(guān)要求，我們審計了上

海延華智能科技（集團）股份有限公司（以下簡稱貴公司）2022?年?12?月?31?日的財務(wù)報告內(nèi)

部控制的有效性。

??一、企業(yè)對內(nèi)部控制的責(zé)任

??按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》

的規(guī)定，建立健全和有效實施內(nèi)部控制，并評價其有效性是企業(yè)董事會的責(zé)任。

??二、注冊會計師的責(zé)任

??我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上，對財務(wù)報告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表審計意見，

并對注意到的非財務(wù)報告內(nèi)部控制的重大缺陷進行披露。

??三、內(nèi)部控制的固有局限性

??內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯報的可能性。此外，由于情況的變化

可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档停鶕?jù)內(nèi)部控制審計結(jié)

果推測未來內(nèi)部控制的有效性具有一定風(fēng)險。

??四、財務(wù)報告內(nèi)部控制審計意見

??我們認為，上海延華智能科技（集團）股份有限公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和

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???????大信會計師事務(wù)所???????????WUYIGE?Certified?Public?Accountants.LLP

??????????????????????????????????????????????????????????????????????電話?Telephone：+86（10）82330558

???????北京市海淀區(qū)知春路?1?號??????Room?2206?22/F,?Xueyuan?International?Tower?傳真?Fax：??????+86（10）82327668

???????學(xué)院國際大廈?22?層?2206???No.1?Zhichun?Road,?Haidian?Dist.????????????網(wǎng)址?Internet：?www.daxincpa.com.cn

???????郵編?100083??????????Beijing,China,100083

相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。

???大信會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）?????????????????????????????????????????中國注冊會計師：

??????中國????北京???????????????????????????????????????????????中國注冊會計師：

????????????????????????????????????????????????????????????????????二○二三年四月十八日

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