一家私募竟然偽造多封協(xié)議文件瞞天過海，挪用4240萬元為自己虧損的產(chǎn)品補資。不僅如此，兩名“80后”負責(zé)人旗下的另一家私募還在一宗收購中虛假記載信息。

證監(jiān)會近期披露的一則行政處罰決定書顯示，豐利財富(北京)國際資本管理股份有限公司(以下簡稱北京豐利)的一只產(chǎn)品長安豐利24號分級資產(chǎn)管理計劃(以下簡稱長安豐利24號)跌破止損線，被停止交易，需補資才能恢復(fù)交易。為恢復(fù)長安豐利24號交易權(quán)限，北京豐利通過偽造《豐利久贏證券投資基金合同補充協(xié)議》《長安基金說明函》《投資人說明函》的方式，挪用4240萬元來進行補資。

在這份發(fā)布于5月27日的決定書中，證監(jiān)會決定，責(zé)令北京豐利改正，并處以100萬元的罰款，同時，對兩名負責(zé)人董事長毛鳳麗和總經(jīng)理張永輝分別給予警告并處以30萬元的罰款。

而且，證監(jiān)會還決定，對毛鳳麗采取終身市場禁入措施，對張永輝采取十年市場禁入措施。在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任其他上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。

長安豐利24號是北京豐利發(fā)行的私募基金產(chǎn)品，托管人為中國光大銀行股份有限公司，管理人為長安基金管理有限公司(以下簡稱長安基金)，投資顧問為北京豐利。該產(chǎn)品為分級資產(chǎn)管理計劃，優(yōu)先級為光大銀行，劣后級為北京豐利招募的投資人。

豐利經(jīng)證定向增發(fā)基金(以下簡稱豐利經(jīng)證)和豐利久贏證券投資基金(以下簡稱豐利久贏)也都是北京豐利發(fā)行的私募基金產(chǎn)品，托管人為國泰君安證券股份有限公司，管理人均為北京豐利。

事情還要追溯到2015年。當(dāng)年9月18日，長安豐利24號因跌破止損線被停止交易，需補資才能恢復(fù)交易。

根據(jù)北京豐利的安排，2016年1月至4月，長安豐利24號投資人陸續(xù)將投資份額轉(zhuǎn)讓給熙泉投資管理有限公司(以下簡稱熙泉投資)，長安豐利24號投資人據(jù)此成為了熙泉投資的合伙人。

為了將豐利經(jīng)證、豐利久贏的資金轉(zhuǎn)入熙泉投資，北京豐利向國泰君安提供了偽造豐利久贏投資人簽字的《豐利久贏證券投資基金合同補充協(xié)議》，將熙泉投資納入豐利久贏投資范圍。但實際上，豐利久贏投資人對此并不知情。

偽造的文件瞞過了托管方國泰君安。

根據(jù)北京豐利指令，2016年5月13日，國泰君安將豐利經(jīng)證3550萬元轉(zhuǎn)入豐利久贏;2016年5月9日、5月17日，國泰君安分兩次將豐利久贏共4240萬元轉(zhuǎn)入熙泉投資。

2016年5月18日，北京豐利向國泰君安發(fā)送用熙泉投資資金向長安豐利24號進行補資的指令。

為保證熙泉投資資金安全，國泰君安要求，熙泉投資投向長安豐利24號的資金在清盤時，原路返回至熙泉投資在國泰君安的托管戶。

為滿足國泰君安上述要求，北京豐利向國泰君安提供了加蓋偽造長安基金合同專用章的《長安基金說明函》，內(nèi)容為長安豐利24號清盤時，資金回流到熙泉投資在國泰君安的托管戶。長安基金對此不知情。

北京豐利向國泰君安提供了偽造豐利經(jīng)證及豐利久贏8名投資人簽字的說明函，內(nèi)容為投資人知悉豐利經(jīng)證、豐利久贏資金投向，同意對長安豐利24號進行補資。對此，豐利經(jīng)證、豐利久贏投資人同樣也不知情。

在獲得上述材料后，國泰君安根據(jù)北京豐利的指令通過熙泉投資對長安豐利24號補資4240萬元。補資后，長安豐利24號恢復(fù)交易權(quán)限。

證監(jiān)會認為，上述操作已經(jīng)是構(gòu)成挪用基金財產(chǎn)的違法行為。

第一，北京豐利挪用私募基金財產(chǎn)向其管理的其他產(chǎn)品“補倉”的行為，是在投資人不知情的情況下，采用偽造文件簽字、偽造印章等手段實現(xiàn)的。北京豐利向面臨“平倉”風(fēng)險的產(chǎn)品“補倉”、將其他產(chǎn)品的高風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁于原投資者，增大了另外兩只基金產(chǎn)品的風(fēng)險，損害了投資者利益。而且在挪用基金財產(chǎn)過程中，北京豐利通過采用多種非正常手段，實施法律法規(guī)所禁止的挪用基金財產(chǎn)行為，毛鳳麗作為時任北京豐利董事長，張永輝作為時任北京豐利總經(jīng)理，均應(yīng)當(dāng)被認定為直接負責(zé)的主管人員。

第二，北京豐利為恢復(fù)長安豐利24號交易權(quán)限，采用偽造文件簽字、偽造印章等手段，挪用豐利經(jīng)證及豐利久贏的資金為長安豐利24號補資，長安豐利24號才得以恢復(fù)交易權(quán)限。挪用私募基金財產(chǎn)行為本質(zhì)上違背了私募基金管理人的信義義務(wù)。私募基金管理人應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定管理受托財產(chǎn)，如果私募基金管理人違背合同約定或者未經(jīng)投資人同意，將基金財產(chǎn)用于約定投資范圍以外的用途，違背信義義務(wù)，屬于挪用行為。

第三，本案涉案金額特別巨大，當(dāng)事人使用偽造相關(guān)文件簽字和印章等手段，情節(jié)特別惡劣，對其采取證券市場禁入措施于法有據(jù)。

基金業(yè)協(xié)會備案資料顯示，北京豐利成立于2008年12月31日，在2014年5月20日完成登記，為一家股權(quán)類私募，僅有6名全職員工。目前，北京豐利旗下登記在冊的產(chǎn)品有12只。

值得一提的是，毛鳳麗、張永輝這兩名負責(zé)人是兩名“80后”。

毛鳳麗1980年2月出生，女，現(xiàn)年39歲，住址為河南省鄭州市?；饦I(yè)協(xié)會的資料顯示，毛鳳麗出身于銀河證券，2002年至2005年期間就業(yè)于銀河證券鄭州隴海路營業(yè)部，任職營銷經(jīng)理。2005年5月轉(zhuǎn)戰(zhàn)河南銀河投資管理有限公司，搖身一變成為了董事長。到2008年則成立了北京豐利這家私募機構(gòu)。

張永輝同樣是一名80后，現(xiàn)年38歲，住址為北京市西城區(qū)。

澎湃新聞記者發(fā)現(xiàn)，毛鳳麗、張永輝旗下的另一家私募天津豐利創(chuàng)新投資有限公司(以下簡稱天津豐利)，也在同一天受到了監(jiān)管層的處罰。

天津豐利天津豐利收購杰能科技的信息披露過程存在虛假記載，包括收購杰能科技股權(quán)數(shù)量及總價款、資金來源等信息。最終，證監(jiān)會決定，對天津豐利給予警告，并處以60萬元罰款，毛鳳麗和張永輝則被警告并分別被處以30萬元罰款。

關(guān)鍵詞： 補倉，偽造文件