截至目前，95%以上的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)已制定并實(shí)施了績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度。特別是在一些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，相關(guān)制度為追究違規(guī)高管責(zé)任、挽回資產(chǎn)損失發(fā)揮了重要作用。

(資料圖)

根據(jù)上市銀行年報(bào)披露的信息，一些高風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性要求比較嚴(yán)格的崗位，可能面臨績(jī)效薪酬追索扣回，多家銀行已經(jīng)向員工“追薪”。其中，招商銀行2022年執(zhí)行績(jī)效薪酬追索扣回的員工2876人，追索扣回績(jī)效薪酬總金額5824萬(wàn)元。

銀保監(jiān)會(huì)指出，截至目前，95%以上機(jī)構(gòu)已制定并實(shí)施了績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度。分析人士認(rèn)為，未來(lái)績(jī)效薪酬追索扣回將愈發(fā)常見(jiàn)。

銀行“反向討薪”

招商銀行在年報(bào)中披露，2022年該行對(duì)2876名員工執(zhí)行績(jī)效薪酬追索扣回，追索扣回績(jī)效薪酬總金額5824萬(wàn)元。若以該行去年員工總?cè)藬?shù)11.3萬(wàn)人計(jì)算，被追回薪酬的員工數(shù)量占比為2.55%。

在香港上市的渤海銀行發(fā)布年報(bào)顯示，2022年該行追索扣回370人績(jī)效薪酬1760萬(wàn)元。以此計(jì)算，相當(dāng)于人均被追回4.76萬(wàn)元。九江銀行年報(bào)也披露，報(bào)告期內(nèi)績(jī)效追索扣回金額163萬(wàn)元，不過(guò)報(bào)告并未披露具體人數(shù)。

江西銀行則披露了績(jī)效薪酬追索扣回的具體事由。該行主要對(duì)不良資產(chǎn)形成負(fù)有責(zé)任的人員，按不良責(zé)任本金大小進(jìn)行認(rèn)定，并追索扣回相應(yīng)績(jī)效薪酬。

上市銀行在年報(bào)中首次披露上述數(shù)據(jù)，引發(fā)市場(chǎng)關(guān)注和熱議。獨(dú)立財(cái)經(jīng)評(píng)論員郭施亮對(duì)記者表示，目前絕大多數(shù)銀行已制定并實(shí)施了績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度。一些高風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性要求比較嚴(yán)格的崗位，可能面臨績(jī)效薪酬追索扣回。

“針對(duì)這些被‘追薪’的職位，平時(shí)應(yīng)該是薪酬待遇比較高、績(jī)效薪酬可觀的職位。在實(shí)際操作中，在一些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，相關(guān)制度為追究違規(guī)高管責(zé)任、挽回資產(chǎn)損失發(fā)揮了重要作用。部分崗位的員工被‘追薪’，其實(shí)并不奇怪。”郭施亮表示。

到手的薪資被追回在銀行中是常有的現(xiàn)象。一位已經(jīng)離職的銀行員工對(duì)記者表示，“在銀行打工不易”。首先是可能導(dǎo)致克扣的條款有很多，比如他曾經(jīng)因?yàn)榇┑氖呛谏媳本┎夹皇瞧ば捅豢?00元；其次，銀行采取延期支付績(jī)效部分工資，比如風(fēng)險(xiǎn)崗位會(huì)扣30%的薪資作為風(fēng)險(xiǎn)遞延金按一定年份發(fā)放，但這些績(jī)效還有可能被追回?！拔以?jīng)有一筆12萬(wàn)元的績(jī)效被追回。還有一次，我發(fā)了近百萬(wàn)的貸款，按道理應(yīng)該有一些獎(jiǎng)勵(lì)，但因?yàn)樽兂刹涣假J款了，所以又把獎(jiǎng)勵(lì)給扣回去了”。

“站在銀行的角度可以理解，但從員工的角度覺(jué)得很委屈。”最終，上述員工因績(jī)效問(wèn)題與原銀行產(chǎn)生嫌隙，通過(guò)打官司拿回了之前部分獎(jiǎng)勵(lì)，而延期支付的獎(jiǎng)金則一筆勾銷(xiāo)。

到手的錢(qián)還能被要回去？這是有文件支持的。2022年8月，財(cái)政部下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)有金融企業(yè)財(cái)務(wù)管理的通知》（下稱(chēng)《通知》），再次強(qiáng)調(diào)金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定績(jī)效薪酬追索扣回制度，提出金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)科學(xué)設(shè)定不同崗位薪酬標(biāo)準(zhǔn)，并合理確定一定比例的績(jī)效薪酬。

“對(duì)于高級(jí)管理人員及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有直接或重要影響崗位的員工在自身職責(zé)內(nèi)未能勤勉盡責(zé)，使得金融企業(yè)發(fā)生重大違法違規(guī)行為或者給金融企業(yè)造成重大風(fēng)險(xiǎn)損失的，金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)并履行公司治理程序后將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的部分或全部績(jī)效薪酬追回，并止付未支付部分或全部薪酬?！薄锻ㄖ分刑岬?，績(jī)效薪酬追回期限原則上與相關(guān)責(zé)任人的行為發(fā)生期限一致，且適用于已離職或退休人員。

銀行向員工“討薪”將成為常態(tài)。根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)3月份發(fā)文，銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)健全公司治理三年行動(dòng)取得明顯成效。截至目前，95%以上機(jī)構(gòu)已制定并實(shí)施了績(jī)效薪酬延期支付和追索扣回制度。銀保監(jiān)會(huì)指出，特別是在一些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，相關(guān)制度為追究違規(guī)高管責(zé)任、挽回資產(chǎn)損失發(fā)揮了重要作用。例如，山西5家城商行合并重組期間，對(duì)61名高管和關(guān)鍵崗位人員追索扣回績(jī)效薪酬3359萬(wàn)元。

“不過(guò)，相關(guān)規(guī)定仍需要不斷完善，獎(jiǎng)罰分明，引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)的持續(xù)合規(guī)性經(jīng)營(yíng)，從事高風(fēng)險(xiǎn)、高薪酬業(yè)務(wù)的人員，在績(jī)效待遇與責(zé)任之間找到一個(gè)平衡點(diǎn)，追索制度有利于強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，降低盲目任性追求績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)的風(fēng)險(xiǎn)?！惫┝帘硎?。

招聯(lián)金融首席研究員董希淼也認(rèn)為，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行建立薪酬追索扣回機(jī)制肯定會(huì)成為常態(tài)，但要使得銀行員工尤其是高管的薪酬體系與其審慎性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為有效掛鉤，僅建立這一機(jī)制是不夠的。

董希淼提出，根本在于要加快推出并運(yùn)用股權(quán)、期權(quán)等中長(zhǎng)期激勵(lì)手段，完善銀行薪酬結(jié)構(gòu)，避免因短視行為導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)的積累、影響銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展的自覺(jué)性和主動(dòng)性。

高管大面積降薪

除了績(jī)效薪酬追索扣回以外，《通知》還對(duì)金融機(jī)構(gòu)高管的薪資出臺(tái)限制：金融企業(yè)高級(jí)管理人員及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有直接或重要影響崗位的員工，基本薪酬一般不高于薪酬總額的35%，根據(jù)其所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)收益和風(fēng)險(xiǎn)分期考核情況進(jìn)行績(jī)效薪酬延期支付，績(jī)效薪酬的40%以上應(yīng)當(dāng)采取延期支付方式，延期支付期限一般不少于3年。

上市銀行的年報(bào)披露了高管的薪資數(shù)據(jù)。Wind數(shù)據(jù)顯示，2022年共有4家股份制銀行管理層薪酬總額下降幅度大于30%。民生銀行、光大銀行、浙商銀行、中信銀行2022年銀行管理層薪酬總額分別為3897.34萬(wàn)元、1918.80萬(wàn)元、1239.42萬(wàn)元、2942.08萬(wàn)元，分別相比2021年降低34.46%、34.68%、47.49%、50.15%。國(guó)有銀行中，農(nóng)業(yè)銀行、郵儲(chǔ)銀行2022年管理層年度薪酬總額分別為1184.02萬(wàn)元、1005.10萬(wàn)元，分別比2021年降低0.81%、3.49%。

根據(jù)年報(bào)，銀行員工人均薪酬略有上升。根據(jù)東方財(cái)富choice數(shù)據(jù)，2022年交通銀行的員工人均薪酬為43.5萬(wàn)元，較2021年的40.6萬(wàn)元增加2.9萬(wàn)元；建設(shè)銀行、郵儲(chǔ)銀行員工人均薪酬分別為36.1萬(wàn)元、35.1萬(wàn)元，較上年分別增加2.3萬(wàn)元、1.8萬(wàn)元。

股份制銀行中，中信銀行2022年人均薪酬62.32萬(wàn)元，相比2021年增加4.25萬(wàn)元；浙商銀行人均薪酬54.73萬(wàn)元，相比2021年增加1.66萬(wàn)元；民生銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、光大銀行人均薪酬則有所下降。

對(duì)此，浙江大學(xué)國(guó)際聯(lián)合商學(xué)院數(shù)字經(jīng)濟(jì)與金融創(chuàng)新研究中心聯(lián)席主任盤(pán)和林表示，銀行業(yè)普遍面臨著較大的經(jīng)營(yíng)壓力，且信貸需求已經(jīng)到達(dá)一個(gè)很難再有突破的水平，又面臨信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化的壓力，并要擺脫對(duì)按揭房貸的依賴(lài)。因此，銀行業(yè)需要再次重視基層隊(duì)伍建設(shè)，并合理分配高管和基層員工的的薪酬。

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